ДОВІДКА
про виконання районного бюджету Баштанського
району та використання резервного фонду непередбачених видатків за 2015 рік

Бюджетна політика, яка проводилася у районі у 2015 році, формувалася на вимогах Бюджетного кодексу України, законів України,  постанов і розпоряджень Кабінету Міністрів України, яка спрямована на забезпечення стабілізації надходжень податків і зборів, створення умов для розвитку економіки та соціального захисту громадян. 
Загальний обсяг загального фонду районного бюджету у 2015 році склав 189125,5 тис. грн. 
До його складу ввійшли зібрані у районі податки і збори в сумі  24982,2 тис. грн. (13,2% від загального обсягу), що складає 117,5 відсотка від загального обсягу доходів, або більше на 3718,4 тис. грн. 
У порівнянні з  2014 роком надійшло податків і зборів більше на  7714,8 тис. грн.,  або  на 44,7 % ( у спів ставних умовах – більше на   4286,4 тис. грн., або 20,7%). 
З інших рівнів бюджету (державного, обласного, міського, сільських бюджетів) надійшло коштів у сумі 164143,3 тис. грн. (86,8 % від загального обсягу доходів).
До спеціального фонду районного бюджету надійшло власних надходжень бюджетних установ 2431,2 тис. грн. при плані  669,6 тис. грн., або у 3,6 раз більше до річного плану без урахування змін. 
Основним бюджетоутворюючим джерелом є податок та збір на доходи фізичних осіб, який мобілізовано в сумі 24603,8 тис. грн., або 116,0 відсотка  планових призначень з урахуванням змін. 
До відповідного періоду минулого року збільшилися надходження на        43,5 відсотка, або на 7462,2 тис. грн. 
Назва дохідного джерела	План на  2015 рік	Факт за
2015 рік	Відхилення,
«+», «-«	% виконання	Факт за 2014 рік	Відхилення 2015 до 2014 р.р.	% виконання 2015  до 2014 р.р.	
Податок та збір на доходи фізичних осіб	21216,304	24603,828	3387,524	116,0	17141,622	7462,206	143,5	
Плата за оренду цілісних майнових комплексів	47,500	57,879	10,379	121,9	40,921	16,958	141,4	
Інші надходження	0	320,470	320,470	0	84,892	235,578	в 3,8 р.б.	
Всього	21263,804	24982,177	3718,373	117,5	17267,435	7714,742	144,7	

З огляду на вищезазначене, одним із основних питань є щоденна конкретна робота владою району з максимального наповнення бюджетів усіх рівнів за рахунок пошуку незадіяних можливих резервів (легалізація зайнятості населення, погашення податкового боргу, розрахунки по  податку з доходів фізичних осіб за оренду земельних паїв, виплата заробітної плати «в конвертах») та забезпечення фінансування першочергових статей витрат з метою уникнення соціальної напруги у районі. 
Фінансовий ресурс, що надійшов до районного бюджету, дозволив виконати у 2015 році видатки в сумі 185902,4 тис. грн., із них по загальному фонду – 181531,5 тис. грн., або 97,8 відсотків до планових призначень  (185539,8 тис. грн.), по спеціальному фонду – 4371,0 тис. грн., або 91,3 відсотка до планових призначень (4787,8 тис. грн.).  
Порівняно з  2014 роком обсяг видатків загального та спеціального фонду збільшився  на  31799,9 тис. грн., або  на  20,6 %, з них по загальному фонду –  на 31050,4 тис. грн., або на 20,6 %, по спеціальному фонду –  на 749,4 тис. грн., або на 20,7 відсотків.
За 2015 рік забезпечено фінансування видатків соціально-культурної сфери районного бюджету по галузі «Освіта» – 52505,260 тис. грн., «Охорона   здоров’я»  – 24277,152 тис. грн., «Соціальний захист та соціальне забезпечення» – 81673,016 тис. грн., «Культура і мистецтво» – 3927,336 тис. грн., «Фізична культура і спорт» –1070,982 тис. грн., інші галузі (проведення виборів, трудовий архів, запобігання і ліквідація надзвичайних ситуацій, пільговий проїзд транспортом) – 1222,150 тис. грн.
Протягом звітного періоду здійснювалися відповідні заходи, які дали можливість забезпечити у повному обсязі виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ, своєчасно провести розрахунки за спожиті бюджетними установами енергоносії, придбані продукти харчування і медикаменти та інші соціально-значущі видатки. Зокрема спрямовано із загального фонду районного бюджету на:
-	виплату заробітної плати з нарахуваннями працівників бюджетних установ – 61505,7 тис. грн., що порівняно з  минулим роком (58486,3 тис. грн.) більше на 3019,4 тис. грн., або на  5,1 відсотка; 
-	придбання продуктів харчування та медикаментів – 3800,4 тис. грн., що порівняно з  минулим роком (2998,7 тис. грн.) більше на  801,7 тис. грн., або на  26,7  відсотка; 
-	розрахунки за спожиті бюджетними установами енергоносії в сумі – 9869,0 тис. грн., що порівняно з минулим роком (6824,7 тис. грн.) більше на  3044,3 тис. грн., або на 44,6 відсотків, забезпечено безперебійне функціонування бюджетних установ та надання вчасних послуг населенню району.    
Виконання капітальних  видатків  у 2015 році  складає  - 2120,2  тис. грн., або 92,7 % до річного плану, в тому числі загальний фонд – 166,8 тис. грн. (капітальні трансферти), спеціальний фонду – 1953,4 тис. грн.
За рахунок коштів державного бюджету забезпечено соціально-значущі видатки, а саме:
виплату допомоги сім’ям з дітьми, малозабезпеченим сім’ям, інвалідам з дитинства і дітям-інвалідам, на що спрямовано 59877,5 тис. грн.; 
виплату на соціальну допомогу за принципом «гроші ходять за дитиною» (утримання 7 прийомних сімей, в яких виховується 7 дітей та будинок сімейного типу) – 523,9  тис. грн.; 
надання пільг, субсидій, компенсацій населенню  на суму 17256,3  тис. грн.
За рахунок субвенцій з обласного бюджету за 2015 рік забезпечено фінансування видатків, а саме:
- надання пільг на медичне обслуговування громадянам, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи – 69,695 тис. грн.;
- на окремі заходи щодо соціального захисту інвалідів (компенсаційні виплати інвалідам на бензин, ремонт, техобслуговування автотранспорту та транспортне обслуговування, встановлення телефонів інвалідам І і ІІ груп) – 11,364 тис. грн.;
- витрати на поховання учасників бойових дій та інвалідів війни –                    18,937 тис. грн.;
- на надання одноразової матеріальної допомоги сім’ям загиблих та померлих учасників бойових дій в Афганістані, інвалідам війни в Афганістані – 9,582 тис. грн.;
- передплата періодичного друкованого видання для учасників бойових дій у роки Великої Вітчизняної війни та у роки війни з Японією – 2,597 тис. грн.;
- надання одноразової матеріальної допомоги дітям військовослужбовців, які загинули або померли внаслідок поранення, контузії чи каліцтва, одержаних при виконанні службових обов’язків на тимчасово окупованій території Автономної Республіки Крим, м.Севастополя та під час участі в антитерорис-тичній операції (АТО) на Сході України) – 12,860 тис. грн.;
- надання одноразової матеріальної допомоги учасникам бойових дій у роки Великої Вітчизняної війни та у роки війни з Японією до річниці Перемоги у Великій Вітчизняній війні та річниці визволення України від фашистських загарбників – 40,0 тис. грн.;
- надання одноразової матеріальної допомоги громадянам, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи (I категорії), та дітям-інвалідам, інвалідність яких пов'язана з наслідками Чорнобильської катастрофи – 9,317 тис. грн.;
- організація відпочинку (з наданням оздоровчих послуг) на базах відпочинку, у санаторно-курортних закладах інвалідів та поранених з числа демобілізованих учасників бойових дій, які брали участь в антитерористичній операції на сході України, на 2015 рік – 14,578 тис. грн.;
на співфінансування проектів-переможців обласного конкурсу проектів та програм розвитку місцевого самоврядування – 187,5 тис. грн.

На проведення виборів депутатів місцевих рад та сільських, селищних, міських голів Баштанського району з державного бюджету місцевим бюджетам виділено 1723,4 тис.  грн., з них районному бюджету затверджено 785,740 тис. грн., виконання  складає 715,729 тис. грн., або 91,0%.
За рахунок стабілізаційної дотації з державного бюджету заплановані видатки на оплату праці з нарахуванням і розрахунків за енергоносії та комунальні послуги бюджетним установам, що фінансуються з районного бюджету в сумі 4524,8 тис. грн.
Надано субвенцію з обласного бюджету місцевим бюджетам на виконання депутатами обласної ради доручень виборців у сумі 309,074 тис. грн., з них:
на придбання виробів медичного призначення для центральної районній лікарні –  19,772 тис.грн.; 
на придбання оргтехніки – 20,0 тис. грн. (Баштанській ЗОШ №1, Баштанській ЗОШ №2, гімназії, Явкинській ЗОШ, Новопавлівській ЗОШ, Добренській ЗОШ, Новоєгорівській ЗОШ, Новоіванівській ЗОШ); 
на поліпшення матеріальної-технічної бази Баштанської ЗОШ №1 –      39,975 тис. грн. (поточні видатки – 27,795 тис. грн., капітальні видатки –       12,180 тис. грн.); 
на поліпшення матеріальної-технічної бази закладів Інгульської сільської ради – 40,0 тис. грн. (ДНЗ «Ромашка» – 10,0 тис. грн., Будинок культури –        30,0 тис. грн.); 
на поліпшення матеріальної-технічної бази закладів Єрмолівської сільської ради – 29,993 тис. грн. (Новоукїнському ДНЗ «Зірочка» – 4,998 тис. грн., Єрмолівському ДНЗ «Дзвіночок» – 5,0 тис. грн., Єрмолівський Будинок культури – 10,0 тис. грн., Новоукраїнський Будинок культури – 9,995 тис. грн.);
Лоцкинській сільській раді – на технологічне оснащення (переоснащення), модернізацію свердловини для централізованого водо забезпечення населення (придбання глибинних насосів) та комплектуючих – 59,334 тис. грн.; 
Пісківській сільській раді – на придбання спортивного інвентарю для ДНЗ «Сонечко» – 20,0 тис. грн.; 
придбання обладнання та комплектуючих для системи опалення Привільненського ДНЗ «Дзвіночок» – 40,0 тис. грн.; 
придбання матеріалів для поточного ремонту Мар’ївського Будинку культури – 40,0 тис. грн.  
Субвенцію використано у повному обсязі.
До загального фонду районного бюджету за 2015 року надійшла субвенція з міського та сільських бюджетів на виконання власних повноважень щодо виконання районних програм у сумі 1297,495 тис. грн., або 86,1% до плану  (1509,678 тис. грн.), з них на:
- районну програму збереження архівних фондів на 2012-2016 роки –               180,720 тис. грн.;
- районну Програму «Шкільний автобус» – 634,6 тис. грн.;
- районну Цільову соціальну програму розвитку освіти Баштанського району на 2011-2015 роки – 350,685 тис. грн. (на капітальний ремонт Добренської ЗОШ        (реалізація проекту "Енергозберігаючі заходи в школі с.Добре. Капітальний ремонт із заміни вікон");
- на заміну дверей у Новоєгорівській лікарняній амбулаторії загальної практики сімейної медицини  на суму 12,0 тис. грн. (Добренська сільська рада);
- на ремонт автомобіля медичного обслуговування у Новоєгорівській амбулаторії – 3,0 тис. грн., ремонт водопроводу та придбання матеріалів Добренському ФАПу – 2,0 тис.грн.;
- на покращення матеріально-технічного оснащення Добренської ЗОШ –         4,990 тис. грн. та Новоєгорівської ЗОШ – 5,0 тис.грн.;
- на заміну вікон у Новоєгорівській загальноосвітній школі І-ІІІ ступенів на суму 80,0 тис. грн.;
- на організацію навчально-виховної роботи з дітьми, підлітками та молоддю територіальної громади міста Баштанка та сіл Баштанської міської ради відповідно до рішення Баштанської міської ради від 27 березня 2015 року №6 «Про внесення змін до міського бюджету Баштанської міської ради на 2015 рік» на суму 24,5 тис. грн.

З районного бюджету у 2015 році виділено субвенцію міській, сільським радам у сумі складає 13997,9 тис. грн., з них на утримання дошкільних навчальних закладів – 12,560 тис. грн., закладів культури –1437,9 тис. грн.

Вартість харчування 1 учня в загальноосвітніх школах району складає   6,44 грн., при плановому показнику на 2015 рік  –  5,5 грн., до минулого року (5,48 грн.) більше на 17,5%.

Вартість 1-го ліжко-дня у Баштанській центральній районній лікарні по продуктах харчування складає 14,08 грн., при плановому показнику з урахуванням змін 11,69 грн., до минулого року (10,26 грн.) більше на 37,2%.

Вартість 1-го ліжко-дня по медикаментах складає 13,74 грн., при плановому показнику з урахуванням змін 12,94 грн., більше на 6,2%.

У 2015 році районним бюджетом передбачено кошти резервного фонду в сумі 10,0 тис. грн., які протягом 2015 року не використовувалися.

Впродовж звітного періоду зусилля усіх учасників бюджетного процесу  направлені, в першу чергу, на забезпечення додаткових надходжень до бюджетів усіх рівнів, на безумовне виконання у повному обсязі надходжень податків і зборів згідно з плановими показниками та ефективне використання бюджетних коштів.

Начальник фінансового управління
райдержадміністрації							С.В.Євдощенко