Звіт про виконання районного бюджету  Баштанського
району та використання резервного фонду непередбачених видатків за  2017 рік

Бюджетна політика, яка проводилась в районі у 2017 році формувалася на вимогах Бюджетного кодексу України, законів України,  постанов і розпоряджень Кабінету Міністрів України, яка спрямована на забезпечення стабілізації надходжень податків і зборів, створення умов для розвитку економіки та соціального захисту громадян. 
Загальний обсяг надходження до загального фонду районного бюджету (з урахуванням міжбюджетних трансфертів) за 2017 рік склав 277554.4 тис.грн. До його складу ввійшли зібрані в районі податки і збори в сумі  17038.6 тис.грн. (6.1 % від загального обсягу), що складає 105,3 % виконання до планових показників 2017 року, сума перевиконання складає 850,6 тис.грн. У порівнянні з 2016  роком надійшло податків і зборів більше на  5320,8 тис.грн.,  або  на 45,4 % . 
З інших рівнів бюджету (державного, обласного, міського та сільських бюджетів) надійшло коштів в сумі 260515,8 тис. грн. (93,9 % від загального обсягу доходів).
До спеціального фонду районного бюджету надійшло власних надходжень бюджетних установ в сумі 3766,1 тис. грн., виконано на 96,1 % до  річного плану  3920,4 тис. грн. 
Основним бюджетоутворюючим джерелом є податок та збір на доходи фізичних осіб, який мобілізовано в сумі 16817.1 тис. грн., або 104.7 % виконання до  планових призначень з урахуванням змін. До  минулого року збільшилися надходження в 1,5 раз, або на 5328.2 тис. грн. 

З огляду на вищезазначене, одним із основних питань є щоденна конкретна робота владою району з максимального наповнення бюджетів усіх рівнів за рахунок пошуку незадіяних можливих резервів (легалізація зайнятості населення, погашення податкового боргу, розрахунки по  податку та збору на доходи фізичних осіб за оренду земельних паїв, виплата заробітної плати                      «в конвертах») та забезпечення фінансування першочергових статей витрат, з метою уникнення соціальної напруги в районі. 

             Фінансовий ресурс, що надійшов до районного бюджету дозволив виконати за 2017 рік видатки в сумі 289165,097 тис. грн.,  із них: по загальному фонду – 272836,626 тис. грн., або 98,8 % виконання до планових призначень              (276205,517 тис.грн.), по спеціальному фонду – 16328,471 тис.грн., або 96,8% виконання до планових призначень ( 16870,792 тис.грн.).  
          За 2017 рік видаткова частина загального фонду районного  бюджету збільшилась на 12456,7 тис.грн за рахунок:
           залишку бюджетних коштів районного бюджету станом на 01.01.2017 на суму 10099,4 тис.грн,з них:  залишок коштів освітньої субвенції – 322,1 тис.грн, медичної субвенції - 178,7 тис.грн, вільного залишку коштів районного бюджету – 9598,6 тис.грн. Кошти направлені на заробітну плату з нарахуванням – 1042,5 тис.грн, оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 1135,8 тис.грн, придбання медикаментів – 795,3 тис.грн, придбання продуктів харчування – 620,0 тис.грн, капітальні видатки (придбання обладнання, капітальний ремонт, придбання житла лікарям, співфінансування по реконструкції будівлі під хоспіс ЦРЛ та інше) – 3503,9 тис.грн, інші видатки (придбання обладнання, бензину, поточний ремонт техніки та приміщення, медогляд)ремонт доріг, виконання районних програм з фізичної культури і спорту, розвиток культури, цивільного захисту населення та інше) – 3001,9 тис.грн;
          перевиконання дохідної частини районного бюджету –                          2357,2  тис.грн., з них: кошти направлені на заробітну плату з нарахуванням – 825,996 тис.грн, оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 378,839 тис.грн, інші видатки ( фінансова підтримка КП «Миколаївський міжнародний аеропорт», на співфінансування об’єктів закладів освіти та охорони здоров»я, які фінансуються за рахунок субвенції з ДБ щодо соціально-економічного розвитку окремих територій, виконання заходів районних програм, підготовка до опалювального періоду, поточного ремонту шкільних автобусів, поточний ремонт приміщення, обладнання, погашення заборгованості пільг по послугах зв’язку окремим категоріям населення) – 2823,0 тис.грн.

За 2017 рік забезпечено фінансування видатків районного бюджету по галузі «Державне управління» – 2031,3 тис.грн, «Освіта» - 64031,3 тис.грн., «Охорона здоров’я» - 36306,4 тис.грн, «Соціальний захист та соціальне забезпечення» - 154413,2 тис.грн, «Культура і мистецтво» - 5538,5 тис.грн,  «Фізична культура і спорт» - 1095,1 тис.грн., інші галузі – 9420,8 тис.грн. (трудовий архів, запобігання та ліквідація надзвичайних ситуацій, утримання та розвиток інфраструктури доріг, заходи та роботи з мобілізаційної підготовки місцевого значення, забезпечення відкритості у діяльності органів державної влади та органів місцевого самоврядування, книговидання, субвенції з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного та культурного розвитку регіонів, інші субвенції та інші видатки).

Протягом звітного періоду здійснювались відповідні заходи, які дали можливість забезпечити у повному обсязі виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ, своєчасно провести розрахунки за спожиті бюджетними установами енергоносії, придбані продукти харчування і медикаменти та інші соціально-значущі видатки. Зокрема спрямовано із загального та спеціального фондів районного бюджету на:
-	виплату заробітної плати з нарахуваннями працівників бюджетних установ – 66231,3 тис. грн.
-	придбання продуктів харчування та медикаментів – 2387,6 тис.грн., 
-	розрахунки за спожиті бюджетними установами енергоносії в сумі – 7347,4 тис. грн. забезпечено безперебійне функціонування бюджетних установ та надання вчасних послуг населенню району,
-	інші виплати населенню (надання пільг, субсидій, компенсацій, допомог) – 148486,3  тис.грн.    

Видатки по галузі «Охорона здоров'я»  заплановані у районному бюджеті на 2017 рік по одному коду економічної класифікації видатків 2282 «Окремі заходи по реалізації державних (регіональних) програм, не віднесені до заходів розвитку», з метою вчасного та якісного надання медичних послуг. Виконання по галузі складає 42524,4 тис. грн. (по загальному фонду – 36306,4 тис. грн., спеціальному фонду 6218 тис. грн.) із них:
        видатки на оплату праці з нарахуванням складають 21881,2 тис. грн., видатки на продукти харчування складають по загальному фонду бюджету – 643,5 тис. грн,  на медикаменти  – 2349,8 тис. грн., на оплату комунальних послуг та енергоносіїв  3125,0 тис. грн., інші поточні видатки (придбання паливно-мастильних матеріалів, автозапчастин, медичного обладнання, поточний ремонт обладнання, поточний ремонт квартири лікарів, систими опалення у відділенні, бактеріологічне обстеження працівників бюджетної сфери, придбання реактивів та контрольних матеріалів для клініко-діагностичної лабораторії, придбання будматеріалів, перевірка медобладнання та інше )  – 3568,9 тис.грн, на капітальні видатки (на виготовлення проектно-кошторисної документації реконструкція будівлі під квартири, придбання  квартири лікарям,  виготовлення проектно-кошторисної документації під проект енергозберігаючих заходів 3-х пов. будівлі ЦРЛ, на придбання обладнання для відділення невідкладних станів, капітальний ремонт відділень невідкладних станів та анестезіології, придбання флюорографа, лапароскопічної стійка та інше) - 5084,9 тис.грн.

       За рахунок коштів державного бюджету забезпечено соціально-значущі видатки, а саме: виплату допомоги сім’ям з дітьми, малозабезпеченим сім’ям, інвалідам з дитинства і дітям-інвалідам, на що спрямовано 75381,7 тис. грн.; виплату на соціальну допомогу за принципом «гроші ходять за дитиною» – 620,811 тис. грн.; надання пільг, субсидій населенню  на суму 71076,8 тис. грн.
      Крім того з державного бюджету надані субвенції на:
     - придбання житла для дитячих будинків сімейного типу  в сумі – 2000,0 тис.грн, за рахунок якої придбано 1 будинків сімейного типу.
      - на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами (інклюзивне навчання) – 22,512 тис.грн,
      - на виплату грошової компенсації за належні для отримання жилі приміщення для сімей загиблих осіб, визначених абзацами 5 - 8 пункту 1 статті 10, а також для осіб з інвалідністю I – II  в сумі  – 1067,190 тис.грн, 

       - на здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій – на суму 5656,240 тис.грн, з них:
       відділу освіти, молоді і спорту райдержадміністрації – на суму 2244,740 тис.грн ( на заміну вікон у загальноосвітніх навчальних закладах – 756,5 тис.грн, придбання меблів (комплект шкільних дошок) – 119,240 тис.грн, придбання комп’ютерної техніки – 822,0 тис.грн, придбання мультимедійного обладнання – 440,0 тис.грн, придбання тенісних столів  - 67,1 тис.грн, телевізійного обладнання – 39,9 тис.грн);
        центральній районній лікарні - 2860,0 тис.грн (  на придбання обладнання для відділення невідкладних станів – 1560,0 тис.грн, капітальний ремонт відділення невідкладних станів – 650,0 тис.грн, капітальний ремонт відділення анестезіології та реанімації з ліжками для інтенсивної терапії – 650,0 тис.грн);

       сільським радам – 551,5 тис.грн на придбання та встановлення дитячих ігрових майданчиків у Інгульській, Мар»ївській, Доброкриничанській, Лоцкинській сільських радах – 227,5 тис.грн; на придбання водоочисного обладнання для забезпечення питною водою населення Інгульської та Доброкриничанської сільських рад – 324,0 тис.грн.

  За рахунок субвенцій з обласного бюджету у 2017 році забезпечено фінансування видатків на суму 593,770 тис.грн., а саме:
- надання пільг на медичне обслуговування громадянам, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи – 83,4 тис.грн.;
- витрати на поховання учасників бойових дій та інвалідів війни –                    6,453 тис.грн.;
- на надання одноразової матеріальної допомоги сім"ям загиблих та померлих учасників бойових дій в Афганістані, інвалідам війни в Афганістані – 20,0 тис.грн.;
- для передплати періодичного друкованого видання учасникам бойових дій у роки Другої світової війни та інвалідам війни з числа учасників антитерористичної операції на сході України – 1,7 тис.грн;
- для надання щомісячної матеріальної допомоги учасникам бойових дій у роки Другої світової війни на 2017 рік –   103,0 тис.грн;
- на надання одноразової матеріальної допомоги громадянам , які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи ( І категорії), та дітям-інвалідам , інвалідність яких пов"язана з наслідками Чорнобильської катастрофи – 9,9 тис.грн;
- на окремі заходи щодо соціального захисту інвалідів (компенсаційні виплати інвалідам на бензин, ремонт, технічне обслуговування автотранспорту та транспортне обслуговування, встановлення телефонів інвалідам І та ІІ груп) – 12,977 тис.грн;
- на надання одноразової матеріальної допомоги сім"ям загиблих учасників бойових дій, які брали участь в антитерористичній операції на сході України – 50,0 тис.грн;
- на співфінансування  впровадження  проектів-переможців обласного конкурсу проектів та програм розвитку місцевого самоврядування 2016 року на 2017 рік (Новоолександрівській сільській раді) – 49,980 тис.грн;
- на виконання депутатами обласної ради доручень виборців відповідно до програм, затверджених обласною радою на 2017 рік – 185,0 тис.грн;
- на надання одноразової матеріальної допомоги сім"ям загиблих учасників бойових дій, які брали участь в антитерористичній операції на сході України на оформлення земельної ділянки для ведення особистого селянського господарства – 2,5 тис.грн;
- для надання одноразової матеріальної допомоги дітям військовослужбовців, які  загинули або померли внаслідок поранення, контузії чи каліцтва, одержаних при виконанні службових обов"язків під ча участі в антитерористичній операції (АТО) на сході України, на 2017 рік – 64,060 тис.грн;
- на надання додаткової одноразової грошової допомоги при першому працевлаштуванні у сільській місцевості випускників вищих навчальних закладів державної та комунальної форм власності незалежно від підпорядкування, які здобули спеціальність педагогічного профілю та навчались за рахунок бюджетних коштів – 4,8 тис.грн.
            До загального фонду районного бюджету за 2017 року надійшли субвенції з міського та сільських бюджетів на виконання власних повноважень щодо виконання районних програм, на утримання та розвиток бюджетних установ району в сумі 19107,7 тис.грн., що дало змогу якісно та вчасно надавати бюджетні послуги населенню району.

З районного бюджету за 2017 рік виділено:
субвенцію сільським радам в сумі  7013,4 тис.грн., з них: на  утримання дошкільних навчальних закладів – 5939,2 тис.грн., закладів культури – 1074,2 тис.грн;
- субвенцію з районного бюджету  Баштанського району обласному бюджету на відновлення аеропортної діяльності КП «Миколаївський міжнародний аеропорт» - 300,0 тис.грн;
- субвенцію з районного бюджету сільському бюджету на преміювання переможців конкурсу «Населений пункт кращого благоустрою і підтримки санітарного стану» (Інгульська сільська рада – 5,0 тис.грн., Лоцкинська сільська рада – 3,0 тис.грн., Старогороженська сільська рада – 1,0 тис.грн., Новоолександрівська сільська рада - 1,0 тис.грн) – 10,0 тис.грн;
 - субвенцію з районного бюджету Баштанського району обласному бюджету за рахунок субвенції Лоцкинської сільської ради на забезпечення придбання  житла для сімей  участників антитерористичної операції на сході України, які перебувають на квартирному обліку – 150,0 тис.грн;
- субвенцію з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного та культурного розвитку регіонів (на матеріально-технічне забезпечення райдержадміністрації та її структурних підрозділів – 68,0 тис.грн; для 7 державної пожежно-рятувальної частина ГУ ДСНС у Миколаївській області на придбання пожежно-технічного озброєння пожежних рукавів (25 штук) – 33,0 тис.грн, на поліпшення матеріано-технічного забезпечення дільничних офіцерів поліції ( на придбання автозапчастин для службового транспорту) – 50,0 тис.грн)  – 151,0 тис.грн;
- субвенцію з районного бюджету Баштанського району обласному бюджету на співфінансування інвестиційних програм і проектів регіонального розвитку, що можуть реалізуватися у 2017 році за рахунок коштів державного фонду регіонального розвитку, в тому числі: корпус центру дитячої реабілітації та корпус хоспісу Баштанської центральної районної лікарні по вул.Ювілейній, 3, м.Баштанка – реконструкція з добудовою під хоспіс – 300,0 тис.грн.

Кредиторська заборгованість станом на 01.01.2018 року складає 23793,308 тис.грн  по управлінню соціального захисту населення райдержадміністрації ( надання пільг, субсидій), з них: надання пільг складає – 582,061 тис.грн, субсидій  - 23211,247 тис.грн, виникло в зв»язку із недофінансуванням з державного бюджету.
  
У 2017 році районним бюджетом передбачено кошти резервного фонду в сумі 15,0 тис. грн., які протягом звітного періоду  не використовувались.

Впродовж 2017 року зусилля всіх учасників бюджетного процесу  направлені, в першу чергу, на забезпечення додаткових надходжень до бюджетів усіх рівнів, на безумовне виконання у повному обсязі надходжень податків і зборів згідно з плановими показниками та ефективне використання бюджетних коштів. 

В.о. начальника фінансового управління
райдержадміністрації						                	О.О. Луценко

Публічне представлення звіту про виконання районного бюджету за 2017 рік відбудеться 22 лютого 2017 року о 10.00 у залі засідання райдержадміністрації.